Kennisbank
Winst is geen geld: waarom je een liquiditeitsbegroting nodig hebt
Je bedrijf maakt winst, en toch staat er aan het eind van de maand te weinig op de bank. Dat overkomt veel ondernemers. Het verschil zit in de timing van je geldstromen. In dit artikel lees je hoe dat komt en hoe je het voorkomt.
Waarom winst en geld uit elkaar lopen
Je winst laat zien wat je verdient. Je banksaldo laat zien wat je kunt uitgeven. Die twee lopen om een paar redenen uit elkaar:
- Klanten betalen later. Je factureert in maart, maar het geld komt pas in april of mei binnen. De omzet telt al mee in je winst, maar staat nog niet op je rekening.
- De btw is niet van jou. De btw die je ontvangt, moet je per kwartaal afdragen. Wie dat geld als buffer ziet, komt na het kwartaal tekort.
- Investeringen. Een nieuwe bus of machine betaal je in één keer, maar in je winst komt hij via afschrijvingen verspreid over een aantal jaren terug.
- Aflossingen. Een lening aflossen kost geld, maar telt niet als kosten in je winst.
- Belasting en privé-opnamen. De voorlopige aanslag en het geld dat je zelf opneemt om van te leven, komen ook van dezelfde rekening.
Wat is een liquiditeitsbegroting?
Een liquiditeitsbegroting is een overzicht per maand van al het geld dat binnenkomt en uitgaat, en het saldo dat daardoor overblijft. Niet op basis van facturen, maar op basis van het moment waarop het geld echt binnenkomt of de deur uitgaat.
Zo zie je vooruit: in welke maand wordt het krap? Kun je die investering in mei betalen? Moet je met de bank praten over een kredietlimiet, voordat het nodig is in plaats van wanneer het te laat is?
Zo maak je er een
- Begin met je huidige banksaldo.
- Schat per maand je ontvangsten, rekening houdend met de betaaltermijn van je klanten.
- Zet je vaste lasten erin: huur, personeel, verzekeringen, abonnementen.
- Voeg de btw-afdracht toe in de maanden waarin je die betaalt, plus je voorlopige aanslagen.
- Vergeet investeringen, aflossingen en je eigen privé-opnamen niet.
- Bepaal een minimumsaldo dat je altijd wilt aanhouden als buffer.
Houd hem actueel
Een liquiditeitsbegroting is pas echt waardevol als je hem elke maand bijwerkt met de werkelijke cijfers. Dan zie je ook waar je verwachting afweek, en wordt je volgende prognose steeds beter.
Dit is precies waar Aalders Financials in gespecialiseerd is. Elke maand een rapportage en een cashflowprognose die aansluiten op je boekhouding, met uitleg wat het betekent voor jouw beslissingen.
Dit artikel geeft algemene informatie en is geen persoonlijk advies. Regels en bedragen kunnen veranderen; controleer de actuele situatie bij de Belastingdienst of vraag het na.